במהלך טיפול ראשוני שניתן על ידינו בשנת 2018 להגשה לפקיד השומה של דוחות אישיים שנתיים עבור לקוח, קיבלנו מהלקוח אסמכתאות על הכנסותיו בשנות המס לגביהן נדרשו הדוחות ובכלל זה אסמכתאות על הפסדים ממכירת ניירות ערך והוחל במתן שרות ראשוני.

כשהובא לידיעתנו כי במהלך שנת 2016 בוצעה מכירה של מקרקעין בישוב בשרון בתמורה לכ-1.2 מיליון ש"ח וכי המוכר שילם מס על שבח המקרקעין שהסתכם בכ-225 א' ש"ח, הוצע ללקוח טיפול לתיקון השומה שהוצאה על ידי מנהל מסמ"ק

הוצע ללקוח כי מלבד הטיפול בהכנת דוחות אישיים לפקיד השומה, משרדנו יטפל גם במיצוי זכויותיו של הלקוח מול מנהל מסמ"ק בדרך של תיקון השומה שהוצאה על ידי מנהל מיסוי מקרקעין וזאת בהתחשב בנסיבותיו האישיות של המוכר (גיל מעל 60, והיקף הכנסות נמוך וקיומם של הפסדי הון).

במסגרת השרות שניתן על ידי משרדנו הן מול פקיד השומה והן מול מנהל מיסוי מקרקעין, הגשנו בקשה לתיקון שומת מס השבח שהוצאה ללקוח בדרך של קיזוז ההפסדים מניירות ערך כנגד שבח המקרקעין כמו גם חישוב של המס על שבח המקרקעין בפריסה.

כתוצאה מהשרות שניתן על ידי משרדנו הופחתה החבות הכוללת של הלקוח במכירת המקרקעין מכ-225 א' ש"ח לכ-207 א' ש"ח והלקוח קיבל החזר של מס השבח ששולם ביתר.